四川信息职业技术学院文件

川信职院财〔2023〕4号

四川信息职业技术学院

关于印发《非现金结算管理规定（修订稿）》的通 知

各单位（部门）：

经院长办公会审议通过，现将学院《非现金结算管理规定（修订稿）》印发给你们，请各单位（部门）遵照执行。

附件：非现金结算管理规定（修订稿）      

  四川信息职业技术学院

                           2023年3月25日

附件

四川信息职业技术学院

非现金结算管理规定（修订）

为加强学校资金管理，保证资金安全与完整，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》《财政部关于内部会计控制规范——货币资金（试行）》《行政事业单位内部控制规范（试行）》和《政府会计制度》相关要求，结合学院实际，经研究决定在全院推行非现金支付结算，有关规定如下：

一、学院所有经费支出（工资、劳务支出、报账、借款等）原则上执行银行转账和公务卡结算，不执行现金结算。

二、经学院人事处备案、核算的教职工（在编、正式聘用、临时聘用、返聘人员、离退休人员）的工资、补贴等收入通过网上银行转账结算发放。

三、学生在校期间的费用（奖学金、助学金、补助等）发放、清退执行银行转账，因毕业离校、退学者，凭离校通知单可办理网上银行转账结算。

四、凡校外单位、个人的有关费用结算支付不得支付现金，一律执行网上银行转账。

五、根据《四川信息职业技术学院公务卡使用管理办法》规定，严格按照学院公务卡强制结算目录执行先刷卡（公务卡）后报账结算，不得提前借支现金。

六、学院离退休人员、在职人员、临聘人员、返聘人员、学生应提供银行账号，要求姓名、账号相符，不得冒名顶替，一经查处收回所发金额，并上报学院处理。

七、凡因个人或者经办人导致账号、姓名不相符，导致银行转账不成功业务，按照银行业务手续费标准收取费用。

八、除财务管理部门外，学院各二级学院、各部门不得收取现金。各类现金收入通过银行、缴费平台及POS机直接转入学校开户银行账户。

九、各二级学院和各部门不得设置账外账或小金库。

十、本规定自公布之日执行，由计划财务处负责解释。

信息公开选项：主动公开

四川信息职业技术学院党政办公室       2023年3月25日印发